КАК ПОСЧИТАТЬ, СКОЛЬКО ДЕНЕГ НУЖНО БИЗНЕСУ?

Чтобы машина ехала, нужен бензин. А чтобы бизнес работал, нужны деньги на операционную деятельность. Это закупка материалов, оплата услуг подрядчиков, офиса и ЖКУ, транспортные расходы, фонд оплаты труда и так далее. Каждодневных расходов много.

Бывает так, что бизнес растёт, обороты растут, а денег в кармане предпринимателя — дивидендов — больше не становится. Всё заработанное уходит на финансирование операционной деятельности. Бизнес требует постоянных вложений. Более того, денег постоянно не хватает.

Знакомо? Давайте разбираться.

🔹Операционный цикл. Чтобы посчитать, сколько денег нужно на финансирование деятельности, для начала нужно определить длину своего операционного цикла. Чем короче операционный цикл, тем эффективнее бизнес.

Короткий операционный цикл означает, что ваша бизнес-модель позволяет быстро зарабатывать свою добавленную стоимость. Возможно, за один период вы сможете сделать 2-3 оборота. Что такое операционный цикл и из чего он складывается, читайте в блоге.

🔹Финансовый цикл. На операционный цикл накладывается финансовый цикл. Он измеряется в днях и деньгах. Финансовый цикл показывает, сколько дней из операционного цикла должно быть профинансировано инвестированным капиталом — собственным или заёмным.

Часть дней операционного цикла финансируют поставщики, когда мы платим им с отсрочкой. Если из операционного цикла вычесть отсрочку поставщиков, то как раз получится финансовый цикл.

📍Как это объединить и всё-таки понять, сколько денег нужно вашему бизнесу, а также как управлять потребностью бизнеса в деньгах, читайте в нашем блоге.

👩 @ekimovskih
#финансы

Приглашаю на 1-ый съезд Федерации ИЖС в Екатеринбурге. Расскажу об управлении финансами в строительных компаниях.

Друзья, если ваш бизнес связан со строительной отраслью, то этот анонс для вас!

Вы помните, что в октябре прошлого года мы проводили бизнес-завтрак “Строим финансы ИЖС” в партнёрстве с Федерацией ИЖС России и Сбером? Кто был, поставьте реакцию.

В этом году мы планируем продолжить серию таких встреч в разных городах. Почему мы уделяем столько внимания сфере ИЖС?

Во-первых, видим, что рынок растёт, и есть запрос собственников на совершенствование бизнес-процессов и настройку управления финансами.

Во-вторых, у меня и моей компании накоплена большая экспертиза в вопросах финансового учёта строительных компаний. Ещё 20 лет назад именно с аудита и консалтинга застройщиков мы начинали. И готовы делиться опытом!

При этом наша практика показывает, что:

🔹В 90% случаев реальная прибыль по объектам ниже, чем ожидает собственник. Из-за просрочек сдачи домов, перерасхода средств и кассовых разрывов — наиболее частых проблем отрасли — только в 10% случаев компаниям удаётся правильно спрогнозировать прибыльность объекта.
🔹Для многих компаний ИЖС исторически характерна сложная организационная структура с несколькими ИП и ООО, что ведёт к налоговым рискам. Это не считая того, что в финансовом учёте и налогообложении строительной отрасли итак достаточно особенностей и сложностей.

Но всё это можно «починить»!

На съезде Федерации ИЖС уже в следующий четверг, 1 февраля, я выступлю с темой «Управление финансами — как фактор жизнестойкости компании».

Вся программа, темы других спикеров и регистрация на сайте. Приходите, пообщаемся!

👩 @ekimovskih

#СТРОИТЬ #финансы

Почему ФНС может исключить роялти по товарному знаку из состава расходов по налогу на прибыль

Формально платы правообладателю за использование товарного знака можно включать в расходы по налогу на прибыль. Однако, налоговая инспекция может исключить роялти из расходов, если сочтёт, что были созданы искусственные условия для его уплаты взаимозависимому лицу, применяющему УСН, или для вывода денег из России.

В некоторых случаях ФНС к тому же может переквалифицировать роялти в дивиденды или в безосновательные платежи, и по этому основанию доначислить налоги.

Виктор Иваницкий, эксперт по налогам и партнёр моей компании, рассматривает в статье судебную практику по налоговым спорам, касающимся роялти за товарный знак.

👩 @ekimovskih

#налоги

Как увеличить ROE через управление операционным циклом?

Друзья, судя по вашим реакциям, тема ROE для вас особенно актуальна. Тем, кто пропустил, напомню, что здесь я писала о том, как оценивать рентабельность капитала и давала таблицу для сравнения своих показателей со среднеотраслевыми.

Вообще, ROE — показатель, которого много не бывает. И сегодня я хочу поделиться с вами памяткой, которая поможет увеличить рентабельность капитала через управление операционным циклом.

👉🏼СКАЧАТЬ ПАМЯТКУ👈🏼

А про то, что такое операционный и финансовый цикл — здесь.

👩 @ekimovskih

#финансы #roe

Вчера в Екатеринбурге состоялся 1-й съезд Федерации ИЖС. На нём собрались застройщики, подрядчики, производители стройматериалов, архитекторы и другие представители профессионального сообщества — более 300 участников.

Много говорили о развитии рынка ИЖС, упаковке отделов продаж, загородном сегменте недвижимости, кредитовании. Я рассказала об управлении финансами как факторе жизнестойкости компании.

🔥Подробно буду раскрывать тему управления финансами в ИЖС 21-22 марта на 29 потоке своего практикума «Деньги в бизнесе» в Москве. Этот поток только для ИЖС. Присоединяйтесь!

👩 @ekimovskih

#ижс #финансы

УПРАВЛЯЕМ ДЕБИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТЬЮ

В 70% случаев причина кассовых разрывов кроется в росте дебиторской задолженности. Есть хорошая новость — дебиторка есть у всех. Ну или почти у всех. Исключение, например, общепит или медицина.

Дебиторская задолженность — это сумма долгов перед компанией. Она возникает когда:
⁃ отгружаете с отсрочкой
⁃ выдаёте предоплату поставщику

Важно понимать, что рост выручки не всегда равен росту «денег в кармане собственника», а чаще всего даже наоборот 😊.

Есть простой тест:
Сравните динамику роста выручки / динамику роста дебиторки. Если ДЗ растет быстрее — значит вы наращиваете обороты за счёт предоставления отсрочек. Такой рост бизнеса может не усилить, а ослабить компанию.

📍Какой бывает дебиторская задолженность, почему возникает, какие правила и регламенты нужны — читайте на Тинькофф Бизнес-секреты в моей статье.

Ну и конечно, в моей книге «Считай и богатей» целая глава посвящена работе с дебиторской задолженностью. Вдруг вы еще не читали 😊

👩 @ekimovskih
#управленческий_учёт #финансы #дебиторская_задолженность #считай_и_богатей

Сегодня в записи моей программы на Business FM «Финансовый советник» о том, как проводить скоринг покупателей.

Если вы продаёте с отсрочкой, у вас есть дебиторская задолженность — значит, вы кредитуете своих покупателей. Поэтому вам, как кредитору, будет нелишним их оценить.

Рассказываю, на что может опираться компания, принимая решение, предоставлять отсрочку или нет.

👩 @ekimovskih

#управленческий_учёт #финансы #дебиторская_задолженность

Если у вас есть дебиторская задолженность, значит, вы — кредитор. Поэтому важно знать, как управлять рисками: например, понимать, кому можно отгружать в кредит, в рассрочку, а кому — нельзя.

Сегодня я рассказала о скоринге покупателей и трёх группах показателей — общих, финансовых и кредитных, — которые будут определять итоговую оценку покупателя. Оценка клиента — это один из элементов Политики кредитования покупателей. Завтра расскажу подробнее о ней.

А пока, мне интересно, есть ли такой документ в вашей компании?

🔥 — Конечно!

👌— Нет, но сделаем

🤔 — Что входит в этот документ?

👩 @ekimovskih

Продолжаю тему управления дебиторской задолженностью. Есть такой инструмент, как Политика кредитования покупателей.

Ключевое слово — политика 😊. То есть вы выбираете, с кем «дружить, а кому отказать», выбираете, кому дать скидку, а кому нет.

Иногда предпринимателям кажется , что это только для крупного бизнеса или для банков. Но это далеко не так. Этот инструмент эффективно работает и в малом и среднем бизнесе.

Например, одной из компаний удалось снизить дебиторку в три раза и высвободить деньги из оборота на развитие производства и маркетинг, внедрив регламенты по работе с ДЗ.

Что касается типов политик кредитования покупателей, то их три:

🔹агрессивный в смысле захвата рынка и дружелюбный к покупателю — когда рост продаж происходит за счёт лёгкого предоставления отсрочек
🔹консервативный — когда отсрочки предоставляют редко и небольшие, рост выручки умеренный, зато минимальны или отсутствуют убытки от списания дебиторской задолженности
🔹умеренный, когда предоставление отсрочек соответствует среднерыночным условиям. В компании есть политика кредитования, всё формализовано и определено, кому и как предоставляются отсрочки.

📍Подробнее о трёх типах политики кредитования покупателей и методах воздействия на должников читайте в блоге.

#управленческий_учёт #финансы #дебиторская_задолженность

👩 @ekimovskih

Чтобы управлять дебиторской задолженностью, должна быть отлажена работа трех отделов компании:

🔹отдел продаж обеспечивает денежный поток и контролирует оплаты от клиентов,
🔹финансовый отдел управляет платёжеспособностью компании,
🔹а с проблемной дебиторкой работает юридический отдел.

На завтра я подготовила для вас запись вебинара, в котором наши эксперты расскажут подробно, что должны делать ваши юрист, руководитель отдела продаж и финансист, чтобы не было дебиторки.

🔥 - если актуально
👌 - если у вас с дебиторкой всё в порядке

👩 @ekimovskih

Друзья, мы всю неделю говорили о том, зачем и как управлять дебиторской задолженностью. Мы выяснили, что большая дебиторка — самая частая причина кассовых разрывов. Неконтролируемый рост ДЗ создает кучу проблем компании.

Напротив, настройка грамотного управления дебиторкой — точка роста эффективности бизнеса.

В этом процессе три аспекта:

1️⃣ финансовый менеджмент,
2️⃣ организация работы отдела продаж,
3️⃣ юридическая защита бизнеса

📍Сегодня делюсь с вами записью вебинара «Что должны делать ваши юрист, РОП и финансист, чтобы не было дебиторки»

Смотрите и задавайте вопросы в комментариях, если появятся.

#управленческий_учёт #финансы #дебиторская_задолженность

👩 @ekimovskih

Давно у меня не было постов про кино. 📺
Свежая рекомендация от меня, посмотреть в выходные.

«Повелитель ветра»

Фильм про знаменитого российского путешественника Федора Конюхова, про его эпическое путешествие вокруг Земли на воздушном шаре.
Фильм Федора Бондарчука, который и играет главного героя — Федора Конюхова. Федора играет Федор 😊.

Интересно, что подготовку к съемкам Бондарчук начал еще в 2016 году, планировали снимать на пяти континентах. Но пандемия все изменила. В итоге австралийской пустыней служил Дагестан, но от этого фильм нисколько не пострадал (на мой взгляд). Когда Бондарчук пришел к Конюхову согласовывать сценарий, Конюхов сказал: «Фильм выйдет, только если главную роль будешь играть ты».

Во время просмотра у меня была внутренняя дилемма — то, что делает Конюхов — это благо или блажь? Столько затрат, столько людей переживают за него, столько людей даже мучаются, очень сложно его близким. Но Конюхову это не важно, у него свой путь, своя мечта, которую он реализует во что бы то ни стало. И эта тотальность и цельность — то, ради чего точно стоит посмотреть этот фильм.


«Тень Караваджо»

Очень атмосферный фильм! Для субботнего вечера с бокалом итальянского вина и с камином! 🍷 Ярко показан главный герой и его жизнь. Великолепные картинки средневековой Италии. Я для себя много узнала про Караваджо, в марте буду в Италии — обязательно схожу посмотреть его картины 😊.
В общем рекомендую. Обязательно с вином 😎

#рекомендация

👩 @ekimovskih

Друзья, я пишу об управлении корпоративными финансами. Но грамотно управлять личными — не менее важно.

Об этом канал моего хорошего знакомого Алексея Родина. Алексей — финансовый советник с 20-летним стажем, основатель Агентства семейных финансов «InvestArt advisors» и преподаватель Школы миллиардеров Forbes.

📍13 февраля в 19:00 Алексей проведёт открытый урок, где не только разберёт 5 шагов к пассивному доходу через инвестирование, но и покажет грамотно сформированные портфели. С примерами из своей практики и конкретными инструментами.

Регистрируйтесь на открытый урок. И подписывайтесь на канал, где ежедневно выходят публикации о грамотном инвестировании, защите капитала и финансовой культуре.

#рекомендация

👩 @ekimovskih